SPIS TREŚCI
WSTĘP …………………………………………………………………………………….4
ROZDZIAŁ I. Pranie pieniędzy – pojęcie i zakres ..............5
1.1. Zjawisko prania pieniędzy – ujęcie definicyjne ……………………………..….5
1.2. Etapy i techniki prania pieniędzy …………………………………………….7
1.3. Komisja Nadzoru Bankowego …………………………………………………10
ROZDZIAŁ II. Instytucje zaangażowane w walkę z procederem prania pieniędzy ..12
2.1. Organy właściwe, instytucje obowiązane i jednostki współpracujące ……….12
2.2. Międzynarodowe aspekty zwalczania procederu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu …………………………………………………….14
2.3. Bezpieczeństwo finansowe i Rejestracja transakcji …………………………..20
2.4. 40 zaleceń ……………………………………………………………………..24
ROZDZIAŁ III. Przestępstwo prania pieniędzy w Polsce …………………………...29
3.1. Zakres procederu w Polsce ……………………………………………………..29
3.2. Najczęstsze sposoby przeciwdziałania praniu pieniędzy w Polsce …………...32
3.3. Skutki prania pieniędzy ………………………………………………………...42
3.4. Regulacje w zakresie prania pieniędzy ………………………………………...44
3.5. Przykładowe sprawy dotyczące prania pieniędzy …………………………….46
PODSUMOWANIE ……………………………………………………………………..49
LITERATURA ………………………………………………………………………….50
AKTY NORMATYWNE …………………………………………………………….51
Wstęp
We współczesnych czasach pojęcie prania brudnych pieniędzy nie jest nikomu obce. W czasie walki ze zorganizowaną przestępczością, na początku XX wieku, zauważono, że przeciwdziałanie przestępczości jest o wiele bardziej skuteczne,
gdy możliwe jest wykrywanie i śledzenie powiązań finansowych przestępców.
Pozwala to na uzyskiwanie informacji na temat związków między podejrzanymi podmiotami, a także sposobu przemieszczania wartości majątkowych pochodzących
z nielegalnej działalności oraz miejsca ich ukrycia. Dzięki temu możliwa jest również konfiskata korzyści majątkowych uzyskanych z przestępstwa.
Początkowo pojęcie prania pieniędzy pojmowano bardzo wąsko. Pierwotnie odnosiło się ono do inwestowania środków pieniężnych pochodzących z działań przestępczych w działalność gospodarczą w celu legalnego korzystania z nich. Obecne definicje „prania pieniędzy” obejmują szeroki katalog czynności związanych
z przenoszeniem posiadania lub własności wartości majątkowych pochodzących
z przestępstwa, w tym także pomocnictwo, usiłowanie jego popełnienia.
Celem niniejszego pracy jest zwrócenie uwagi na niektóre wybrane elementy wiedzy przydatnej do wspierania racjonalnego i skutecznego działania. Podstawowym zagadnieniem w tej kwestii jest pomoc w rozpoznawaniu symptomów finansowania terroryzmu oraz opracowywanie właściwych procedur.
Cała praca składa się z trzech dopełniających się rozdziałów.
Pierwszy „Pranie pieniędzy – pojęcie i zakres” ma charakter teoretyczny i jest wprowadzeniem do dalszych rozważań na temat prania pieniędzy. Wyjaśnia pochodzenia słowa, jego pierwotne znaczenie, tłumaczy techniki i etapy prania pieniędzy.
Ukazuje działania Komisji Nadzoru Bankowego.
Rozdział drugi poświęcony jest całkowicie instytucjom zaangażowanym w walkę
z procederem prania brudnych pieniędzy. Wyjaśnia specyfikę organów właściwych. Koncentruje się na zagadnieniu bezpieczeństwa i rejestracji. Ukazuje aspekty zwalczania prania pieniędzy i 40 zaleceń.
Trzeci rozdział zawiera problematykę przestępstwa prania pieniędzy w Polsce. Opisuje skutki, sposoby przeciwdziałania i wszelkie obowiązujące regulacje.
Cała praca kończy się ogólnym podsumowaniem, które skupia w sobie problem prania pieniędzy.
